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**公司财务部工作制度及岗位职责

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一、财务部工作制度 在**公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制定并组织实施财务内控制度,搞好财经管理工作。 1、?资金预算制度 (1)? 根据采购任务建立采购资金预算制度,逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。 (2)?? 协助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。 2、?资金控制制度 根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。 3、?财务控制制度 (1)? 应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。 (2)? 各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。 应尽可能以支票支付,支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。 各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。 财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立,避免集中一人。 定期举行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。 财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。 4、?财务内部稽核制度 (1)?中心主任或部主任指(2)?定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。 (3)?稽核人员对所审核的事项负责任,(4)?应保守秘密,(5)?写出稽核报告呈各有关领导。 (6)?账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。 (7)?财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。 (8)?其他稽核按相关规定进行。 5、?采购物料付款制度 (1)?财务部门在接到采购部传来的“合同(2)?(或订单)”“材料验收报告表”,(3)?应与发票核对无误后办理付款。 (4)?如果属分批验收的,(5)?财务部在接到第一批物料验收报告表后,(6)?按前次程序办理。 (7)?对于购入材料须试车检验者,(8)?其订立合同(9)?部分,(10)?依合同(11)?规定办理付款;未订合同(12)?部分,(13)?依采购部门呈准的付款条件办理付款。 (14)?短交应补足者,(15)?财务部门依照实收数量给予付款。 (16)?超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,(17)?否则仅依定货数付款。 (18)?财务部付款时按照支款审批程序规定办理,(19)?办事人员不(20)?得拖延。 6、?会计档案管理制度 (1)?本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有????? 保存价值的资料,(2)?均应归档。 (3)?会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,(4)?标(5)?明月份、? 季度、年起止、号数、单据张数,(6)?由有关人员签名(7)?盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,(8)?分类填制目录。 (9)?会计档案不(10)?得携带外出,(11)?凡查阅、复(12)?制、摘录档案,(13)?须经中心主任批准。 岗位职责 7、?部主任负责组织本中心的下列工作 (1)?主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源,(2)?有效的使用资金。 (3)?进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费,(4)?节约费用,(5)?提高经济效益。 (6)?建立健全会计核算制度,(7)?利用财务会计资料进项采购供应活动的经济分析。 (8)?严格财经纪律,(9)?规避财务风险,(10)?协助中心主任搞好资? 金制度。 (11)?承办中心领导交给的其他工作。 8、?会计主管岗位职责 (1)?严格按照《会计法》及集团公司、平朔总公司的财务管理制度,(2)?组织好会计核算工作。 (3)?按照公司的经营计划组织编制年度财务计划,(4)?促进各项经济指(5)?标(6)?的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督,(7)?实行会计指(8)?标(9)?归口分级管理,(10)?层层落实,(11)?严格控制和监督各项费用的支出。 (3) 建立健全各项财务会计制度,根据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际,建立会计核算体系,合理组织会计核算工作。并加以控制,确实发挥各项制度的作用。 (4) 负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。 (5) 负责财务计划执行情况的分析、经营成果的考核工作;开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作,并及时向领导提出合理化建议。 加强业务学习,努力提高职工素质,坚持原则,积极配合各业务部门的工作。 9、? 资金主管岗位职责 (1)?贯彻执行国家财经法令政策,(2)?严格按照各项规章制度办事。 (3)?负责采购中心运营资金的筹集及管理工作,(4)?制定资金使用计划、监督资金使用情况。协助部主任搞好资金的管理。 (5)?负责资金的核算与管理,(6)?监督其增减变动。经常了解资金计划执行情况,(7)?合理调动资金,(8)?组织和利用闲散资金参加周转,(9)?尽量减少银行贷款。 (10)?组织搞好资金账表的综合分析工作,(11)?按月、季、年度定期编写资金分析说明。对资金占用情况整理出有数据、有原因、有改进措施的书面报告,(12)?并及时向领导提出建议。 (13)?负责组织采购中心的所有的货款的回收工作。 (14)?完成领导交给的其他工作。 4、?? 结算主管岗位职责 (1)?严格执行国家财经制度、财经纪律及财务会计制度,(2)?遵守国家政策法令。协助部主任搞好结算业务。 (3)?具体负责与用料单位材料款项的结算工作,(4)?及时回收款项,(5)?并按月编制材料结算月报表。 (6)?组织编制实际用料比较表,(7)?分析采购资金的使用情况。 (8)?负责组织审核凭证,(9)?监督各种结算方式,(10)?检查其合理性、合法性、准确性。 (11)?及时掌握备(12)?用金的情况,(13)?严格控制管理好备(14)?用金。 (15)?及时对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理,(16)?保证资金安全。 (17)?负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作,(18)?及时提供劳动工资计划分析资料。 (19)?完成领导交给的其他工作。 5、? 出纳员的岗位职责 (1)?掌管“中心”各种货币资金业务。 (2)?办理银行结算现金收支业务。 (3)?掌握库存现金和各种票券。 (4)?登记现金帐和银行存款日记帐。 (5)?汇总银行结算往来账户收支和库存现金收支,(6)?核对双方往来金额。 (7)?保管有关印章、空白收据和空白支票。 6、? 材料核算、稽核岗位职责 贯彻有关材料核算的制度和规定,负责“中心”所属部室材料核算业务指导工作。会同有关部门拟定材料管理与核算实施办法。 负责材料、配件、设备等物资的进料报销签收转账及余额核算工作。 负责材料核算会计凭证的填制,按时提供产品的材料耗用情况。 审核材料采购原始凭证,加强采购业务的结算工作。 负责有关材料配件设备等明细账的记账、结账、清帐工作。 办理售出材料的结算转账。 督促清理各种在途材料和估价材料。 协同有关部室办理材料配件盘盈、盘亏、报损的审批手续。 负责材料明细账等的整理、编号、装订、归档工作。 7、? 流动资金核算岗位职责 协助部主任做好流动资金管理与核算工作,落实安排流动资金使用计划。 按年、季、月分别编制流动资金计划和银行借款计划。 负责流动资金调度,组织流动资金供应,考核流动资金的使用效果。 上缴各种款项,及时办理解交手续。 负责流动资金核算,编制流动资金报表,正确反映资金动态。 办理有关流动资金的报批手续。 对盘盈、盘亏、损毁的流动资产,按规定审批手续进行账务处理。 8、? 结算岗位职责 建立其他往来款项清算手续制度对购销业务以及的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项,需要建立必要的清算手续制度及时清算。 办理其他往来款项的结算业务,对购销业务以外的各种应收、暂付款项,要及时催收结算;应付、暂收款项,要抓紧清偿,对确实无法收回的应收款和无法支付的应付款项,应查明原因,按照规定报经批准后处理。 加强备用金借款的管理,要及时办理借款和报销手续,对预借的差费,要督促及时办理报销手续收回余额,不得拖欠,不准挪用。要按规定的开支标准严格审查有关支出。 负责其他往来结算的明细核算,对各项往来款项设置明细帐,根据审核后的记帐凭证逐笔顺序登记,并经常核对余额,随时列表,并向领导或有关部门报告。 9、 工资核算岗位职责 按照国家有关工资政策,会同劳资部门制定和贯彻工资核算办法。 参与制定工资计划,监督工资基金的使用,参与工资计划的编制工作。 组织中心各部室工资和奖金的计算、发放工作。 负责工资的结算与分配的核算工作。 做好工资台帐和应付工资明细帐的登记工作。 及时考核劳动工资计划的使用情况,及时提供劳动工资计划分析资料的报表。 负责职工福利费和工会经费计提等工作。 10、总帐报表岗位职责 (1)?按照国家会计制度,(2)?正确设置和使用会计科目、会计账户和会计账簿,(3)?建立健全原始凭证和记帐凭证。 (4)?及时做好总账和有关明细账的登记工作,(5)?做好各项财务结算工作。 (6)?按时编制财务报表,(7)?编制财务情况说明书,(8)?具体组织上报全部财务会计报表。 (9)?督促出纳及时缴纳各项应交款项,(10)?督促有关会计做好往来款项的清查。 (11)?按月总结财务活动,(12)?按时编制提供财务分析报表及资 (13)?按月(或季、年)度整理、装订各种会计档案资料,(14)?按照会计档案管理的有关规定,(15)?保管好有关会计资料。 在百度搜索:**公司财务部工作制度及岗位职责

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